D.L. N°1106, Ley de Lavado de Activos.
Abogados y Lavado de Activos.
Sabemos que hay cifras enormes que día a día pasan de la ilegalidad al blanqueo de bienes y dineros provenientes de actividades ilícitas.
Sea del narcotráfico, de la minería ilegal, crímen organizado por tráfico de armas, proxenetismo, evasión tributaria, defraudación tributaria, negocios inmobiliarios ilegales, licitaciones del Estado, corrupción en sus diversas modalidades públicas y privadas, entre otros, lo cierto que la fuente del dinero ilícito es variopinta y no solo de procedencia local sino también internacional.
Donde vayamos en el mundo de hoy leeremos noticias sobre políticos, empresarios, religiosos, contadores, así como abogados implicados en un complejo sistema de lavado de activos. Parecería que el crímen organizado, eficiente y poderoso se refugia mejor en las altas esferas de la sociedad, sea cual ésta sea; y, ataca con persuasiva eficacia a cualquier persona así tenga el más alto cargo de la nación.
Es muy común oir a los amigos más elocuientes la afirmación de que "todo el mundo lo hace", sea a pequeña escala con una factura de honorarios profesionales de favor, o con una cifra que supere los seis ceros. A mayor cifra, más complejidad de las operaciones para ocultar el origen ilícito del dinero, y en consecuencia, la necesidad de organizar un grupo de personas y empresas para tal efecto.
Para los pequeños lavadores la modalidad del pitufeo - compra de giros o cheques de gerencia a pequeña escala - que no supera los montos legales diarios o mensuales sujetos a reporte de operación sospechosa, hasta los grandes movimientos electrónicos repetidas veces a nivel local e internacional, para burlar el seguimiento y advertir la fuente criminal.
He podido detectar más de tres mil modalidades tanto de integración (mezcla de dinero lícito con ilegal) usualmente en compra de inmuebles, o de operaciones fingidas de "negocios pantalla", como aquellas de conversión de monedas o divisas, compra o venta de obras de arte o piezas de colección; así como la modalidad de transporte o traslado de activos en general con la finalidad de no ser detectados por la policía para su incautación o decomiso.
Sin embargo, noto que aún estamos en pañales tanto en materia legislativa como en organizativa, no obstante hay una creciente labor, complicada, arriesgada por el perfil de los sujetos dedicados a estos crímenes, y que no debemos descuidar.
En mi opinión falta capacitación en materia de lavado de activos a nivel general, sea dentro del Estado y sus organismos especializados, como a nivel privado empresarial y gente común. El problema no sólo es informativo o de conocimiento, también es cultural; se requiere de una toma de conciencia de nuestros hábitos en los negocios, de saber que determinadas prácticas "que todo el mundo hace" perjudican gravemente a la sociedad que nos alberga.
¿Cómo explicamos que el Estado publique a través de sus connotados voceros que en Perú sobrepasamos la suma de diez mil millones de dólares al año en lavado de activos y no hayan más de trescientos procesos abiertos?
La corrupción deteriora cualquier buen intento de corregir problemas sociales o actividades criminales.
Los abogados estamos expuestos al contacto de la corrupción así como de prácticas de lavado de activos, sea en las consultas como en diversos procesos donde se advierten bienes de injustificado origen. La actitud silenciosa nos convertirá en complices por omisión. Con el tiempo estoy seguro se regularán las prácticas profesionales que favorecen el lavado de activos con mayor precisión para los Auditores contables y contadores, así como profesiones afines y cercanas a las prácticas ilícitas de lavado de activos.
Juan de la Piedra
juan.delapiedra@gmail.com
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Roxana -